Messagepar AS 31 » 28 août 2013, 09:49
Bonjour,
Je connais bien le sujet puisque je vends ces supports (entre autres) à mes clients depuis plusieurs années.
Le site cité plus haut en référence est très incomplet car il survole la loi sans fournir un exemple et Il ne parle pas du la Duflot DOM (ristourne fiscale de 29 % au lieu de 18 %).
Tout investissement comporte des risques (même les produits financiers) et il faut être très sélectif (ne pas regarder que le prix ou le montant de la réduction d'impôt).
Ce que je préconise (en résumé car je ne vais pas vous résumer plusieurs années d'expérience concrète ici) :
Investir en zone B1 (grandes villes comme Lyon, Bordeaux, Toulouse, Nantes...) à la fois pour le potentiel locatif (ces villes sont des pompes à population), pour les infrastructures (transports en commun, loisirs, culture, centres commerciaux...) et pour le potentiel de revente (à condition de ne pas investir en ZAC par exemple).
De plus, les loyers en zone B1 sont en général conformes au marché.
Eviter la zone B2 (petites communes) pour les raisons inverses de la B1 (même si le vendeur vous apporte un gros et beau dossier prouvant le contraire, même si vous êtes rassuré car c'est à coté de chez vous, même si au regard du prix vous vous dites que c'est plus raisonnable... dans ce cas ne le faites pas car vous vous en mordrez les doigts à coup sûr, vous pouvez me croire sur parole)
Evitez Paris et les zones très chères pour des raisons de plafonnement de la défiscalisation, je m'explique :
Prenons un T2 de 45 m² pour 420 000 € (pour ceux qui n'ont pas l'habitude de Paris, c'est une sorte de premier prix dans un quartier populaire mais qui ne craint pas trop). La loi prévoyant un plafond de réduction d'impôt par m² de 5 500 €, nous aurons donc pour cet appartement un plafond défiscalisable de 247 500 €.
C'est-à-dire que vous avez payé 420 000 € moins 44 550 € de ristourne fiscale, c'est-à-dire 375 450 € (89 % du prix de l'appartement, ce qui revient aussi à dire que le gain fiscal n'est que de 11 %)
En zone B1, vous auriez pu avoir un beau T2 pour 180 000 €, avec une ristourne fiscale de 32 400 € et donc un prix de revient de 147 600 € (82 % du prix initial, soit une ristourne fiscale de 18 %)
En DOM (quand je parle de DOM, je ne parle que de La Réunion, pour des raisons que je pourrais vous expliquer mais pas dans ce post), je joue le jeu car je prend un exemple de T2 que j'ai en stock actuellement (48 m² + 12 m² de balcon, le tout avec vue mer à 80 mètres du lagon) pour 185 000 €, soit une ristourne fiscale de 53 650 € et un prix de revient de 131 350 € (71 % du prix, soit une ristourne de 29 %).
Patrick